Tạo cơ chế khuyến khích nhà đầu tư vào Quỹ hưu trí tự nguyện

Ảnh minh hoạ. Ảnh internet.

Mở về chính sách

Theo Bộ Tài chính thì Quỹ hưu trí tự nguyện được hình thành từ phí bảo hiểm, là tập hợp các tài khoản bảo hiểm hưu trí cá nhân của người được bảo hiểm. Khi triển khai bảo hiểm hưu trí, doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ phải thiết lập quỹ hưu trí tự nguyện; theo dõi, tách và hạch toán riêng doanh thu, chi phí, tài sản và nguồn vốn của quỹ hưu trí tự nguyện với các quỹ chủ hợp đồng khác và quỹ chủ sở hữu.

Còn đối với bảo hiểm hưu trí nhằm mục đích cung cấp thu nhập bổ sung cho người được bảo hiểm khi hết tuổi lao động. Trên cơ sở bên mua bảo hiểm và/hoặc người được bảo hiểm đóng các khoản phí bảo hiểm định kỳ hoặc một lần theo thoả thuận tại hợp đồng bảo hiểm hưu trí, người được bảo hiểm bắt đầu nhận quyền lợi bảo hiểm hưu trí khi đạt đến độ tuổi nhất định theo thoả thuận tại hợp đồng bảo hiểm nhưng không dưới 55 tuổi đối với nữ và 60 tuổi đối với nam.

Quyền lợi hưu trí có thể được chi trả định kỳ tháng, quý, nửa năm hoặc năm theo thoả thuận tại hợp đồng bảo hiểm hưu trí và có thể được chi trả đến khi người được bảo hiểm tử vong hoặc trong một thời hạn thoả thuận tại hợp đồng bảo hiểm nhưng không thấp hơn 15 năm; Quyền lợi bảo hiểm rủi ro được chi trả khi xảy ra sự kiện bảo hiểm theo quy định tại hợp đồng bảo hiểm hưu trí.

Theo Dự thảo, Bộ Tài chính khuyến khích các nhà đầu tư vào Quỹ hưu trí tự nguyện. Cụ thể, cơ cấu danh mục đầu tư của nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ của quỹ hưu trí tự nguyện và phần vốn đầu tư của quỹ chủ sở hữu vào quỹ hưu trí tự nguyện như sau: Gửi tiền tại các tổ chức tín dụng không hạn chế, nhưng không quá 20% giá trị tài sản đầu tư của quỹ hưu trí tự nguyện vào một tổ chức tín dụng thuộc nhóm 1 và 10% vào một tổ chức tín dụng thuộc nhóm 2 theo đánh giá xếp hạng của Ngân hàng Nhà nước; Mua Trái phiếu Chính phủ không hạn chế, nhưng không thấp hơn 40% tổng giá trị tài sản đầu tư của quỹ hưu trí tự nguyện; Trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu chính quyền địa phương có bảo lãnh không được vượt quá 20% giá trị tài sản đầu tư của quỹ hưu trí tự nguyện; Mua cổ phiếu, trái phiếu DN không có bảo lãnh, góp vốn vào các DN khác tối đa không quá 15% tổng giá trị tài sản đầu tư của quỹ hưu trí tự nguyện.

Việc đầu tư vào cổ phiếu đã phát hành của một DN, trái phiếu DN không được vượt quá 5% khối lượng mỗi lần phát hành và không được vượt quá 10% giá trị tài sản đầu tư của quỹ hưu trí tự nguyện.

Tuy nhiên, Quỹ hưu trí tự nguyện không được đầu tư vào cổ phiếu của các công ty chứng khoán. Còn DN bảo hiểm không được trực tiếp đầu tư vào bất động sản, vàng, bạc, kim loại quý, đá quý.

Bên cạnh đó, việc đầu tư nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ của Quỹ hưu trí tự nguyện và phần vốn đầu tư của quỹ chủ sở hữu vào Quỹ hưu trí tự nguyện phải tuân thủ quy định pháp luật, tự chịu trách nhiệm về hoạt động đầu tư, bảo đảm tính an toàn, hiệu quả, phân tán rủi ro, thanh khoản, giá trị tài sản đầu tư tương xứng với trách nhiệm và đặc thù rủi ro của bảo hiểm hưu trí.

Mặt khác, nhằm đảm bảo quyền lợi cho nhà đầu tư, Bộ Tài chính quy định rõ DN bảo hiểm chỉ được phép tính các loại phí như: Mức phí ban đầu là khoản phí thu năm đầu tiên, tối đa không quá 30% phí bảo hiểm đóng trong năm đầu tiên đối với các hợp đồng bảo hiểm hưu trí có thời hạn đóng phí ngắn hơn hoặc bằng 10 năm và không quá 40% phí bảo hiểm đóng trong năm đầu tiên đối với các hợp đồng bảo hiểm hưu trí khác; Phí bảo hiểm rủi ro là khoản phí để chi trả quyền lợi bảo hiểm rủi ro theo cam kết tại hợp đồng bảo hiểm; Phí quản lý quỹ được dùng để chi trả cho các hoạt động quản lý quỹ bảo hiểm hưu trí tự nguyện hàng năm và tối đa không quá 2% giá trị tài sản đầu tư của quỹ trong năm.

Công ty quản lý quỹ sẽ bị kiểm soát chặt

Theo quy định của Bộ Tài chính, DN bảo hiểm nhân thọ triển khai sản phẩm bảo hiểm hưu trí phải uỷ thác cho công ty quản lý quỹ đầu tư tài sản của quỹ hưu trí tự nguyện hoặc thuê công ty quản lý quỹ để quản lý danh mục đầu tư các tài sản của Quỹ hưu trí tự nguyện theo đúng hạn mức, mục tiêu, chiến lược đầu tư của Quỹ hưu trí tự nguyện và quy định của pháp luật hiện hành.

Để quản lý danh mục đầu tư các tài sản của quỹ hưu trí tự nguyện, công ty quản lý quỹ phải có tối thiểu ba cán bộ có kinh nghiệm quản lý quỹ đầu tư dài hạn, trong số đó phải có tối thiểu một cán bộ có 5 năm kinh nghiệm quản lý quỹ đầu tư dài hạn. Công ty quản lý quỹ phải mở, quản lý tách biệt các tài sản đầu tư từ quỹ hưu trí tự nguyện của DN bảo hiểm với các quỹ khác của DN bảo hiểm và của các khách hàng khác.

Công ty quản lý quỹ không được sử dụng tài sản của quỹ hưu trí tự nguyện để thực hiện bất kỳ giao dịch hay mục đích nào khác ngoài nội dung quy định tại hợp đồng uỷ thác của DN bảo hiểm. Công ty quản lý quỹ chịu trách nhiệm với bất kỳ sai sót hoặc tổn thất nào gây ra từ việc quản lý tài sản Quỹ hưu trí tự nguyện theo hợp đồng uỷ thác của DN bảo hiểm nhân thọ.

Thu Hằng