Hải quan Bình Dương điều tra doanh nghiệp sai phạm về xuất nhập khẩu hạt điều
Hoạt động nghiệp vụ tại Chi cục Kiểm tra sau thông quan, Cục Hải quan Bình Dương |
Lật tẩy các thủ đoạn gian lận
Mới đây, Cục Hải quan Bình Dương đã chuyển thông tin, dấu hiệu vi phạm hình sự của 2 doanh nghiệp trong hoạt động XNK hạt điều cho cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Bình Dương để tiếp tục điều tra theo quy định.
Qua điều tra, xác minh và kiểm tra sau thông quan các doanh nghiệp XNK mặt hàng hạt điều, Chi cục Kiểm tra sau thông quan, Cục Hải quan Bình Dương đã phát hiện Công ty TNHH MTV Sản xuất thương mại XNK L.G.P vi phạm quy định về quản lý nguyên liệu, vật tư, máy móc, thiết bị, sản phẩm gia công, sản xuất xuất khẩu, chế xuất dẫn đến hàng hóa thực tế tồn kho thiếu so với chứng từ kế toán, sổ kế toán, hồ sơ hải quan đối với hàng hóa xuất khẩu, nhập khẩu. Theo giải trình của doanh nghiệp, nguyên nhân là do đưa hàng đi gia công lại, ký hợp đồng cầm cố nên thiếu hàng hóa thực tế. Tuy nhiên, khi cơ quan Hải quan tiến hành xác minh thì doanh nghiệp này không hề có hoạt động đưa hàng đi gia công lại hay cầm cố.
Bên cạnh đó, trong quá trình thanh, kiểm tra Chi cục Hải quan quản lý hàng XNK ngoài khu công nghiệp cũng đã phát hiện Công ty TNHH MTV Sản xuất thương mại XNK L.G.P và Công ty TNHH P.T.P không đủ điều kiện để được hưởng loại hình miễn thuế (không đáp ứng năng lực về nhà xưởng, máy móc thiết bị để thực hiện loại hình SXXK theo quy định).
Với những vi phạm trên, Cục Hải quan Bình Dương đã ra quyết định xử phạt vi phạm hành chính, truy thu thuế Công ty TNHH MTV Sản xuất thương mại XNK L.G.P với số tiền hơn 47 tỷ đồng; Công ty TNHH P.T.P bị cơ quan hải quan ấn định số tiền thuế truy thu 8,8 tỷ đồng. Đồng thời do có các dấu hiệu hình sự, Cục Hải quan Bình Dương chuyển hồ sơ vụ việc của 2 doanh nghiệp này sang cơ quan Công an để tiếp tục điều tra, làm rõ.
Tiềm ẩn nhiều rủi ro
Chi cục trưởng Chi cục Kiểm tra sau thông quan, Cục Hải quan Bình Dương Tống Quốc Thịnh cho biết, bên cạnh việc thực hiện kiểm tra đối với các doanh nghiệp hạt điều do Tổng cục Hải quan giao, Cục Hải quan Bình Dương đã chủ động mở rộng phạm vi kiểm tra các doanh nghiệp XNK mặt hàng điều khác đang hoạt động trên địa bàn tỉnh Dương. Lãnh đạo Cục Hải quan Bình Dương đã chỉ đạo Chi cục Kiểm tra sau thông quan tổ chức rà soát, lên danh sách các doanh nghiệp còn lại có phát sinh hoạt động XNK mặt hàng này tại các Chi cục Hải quan quản lý, đồng thời đưa ra các dấu hiệu cảnh báo để các chi cục triển khai thực hiện công tác thu thập, điều tra, xác minh.
Đơn vị cũng đã thực hiện rà soát các doanh nghiệp hạt điều nhập khẩu từ 4 nước châu Phi: Cote Divoire, Nigeria, Ghana, TanZannia là các quốc gia không thuộc danh sách quốc gia, vùng lãnh thổ được sản xuất xuất khẩu sản phẩm có nguồn gốc thực phẩm vào Việt Nam để có các biện pháp xử lý phù hợp…
Tuy nhiên, từ kết quả kiểm tra thời gian vừa qua có thể nhận thấy, thực tế hoạt động nhập khẩu nguyên liệu hạt điều theo loại hình nhập khẩu để sản xuất hàng xuất khẩu đã và đang tiềm ẩn rất nhiều vấn đề rủi ro trong công tác quản lý của cơ quan Hải quan. Điển hình, khi mới hoạt động, doanh nghiệp thuê nhà xưởng, máy móc thiết bị cho cơ quan hải quan kiểm tra để đáp ứng điều kiện năng lực sản xuất thực hiện loại hình nhập khẩu miễn thuế, đồng thời tiến hành các hoạt động thuê gia công lại (có thể hoạt động thuê gia công lại là có thật hoặc thỏa thuận ký hợp đồng để hợp thức hóa). Sau đó, có trường hợp doanh nghiệp không có bất kỳ hoạt động sản xuất nào hay gia công lại nào nhưng có thể vẫn thực hiện xuất khẩu tờ khai loại hình E62, cuối năm tài chính vẫn thực hiện báo cáo quyết toán theo quy định.
Song song đó, có trường hợp khi hoạt động kinh doanh gặp khó khăn hay thua lỗ, hoặc cố tình kiếm lợi nhuận phi pháp, doanh nghiệp bán trực tiếp hàng hóa (nguyên liệu nhập khẩu miễn thuế) ngay khi hàng về tới cảng và vận chuyển thẳng đến cơ sở của người mua mà không mở tờ khai chuyển mục đích sử dụng và nộp các khoản thuế theo quy định.
Trường hợp doanh nghiệp thật sự có ký hợp đồng gia công lại thì thỏa thuận đối tác gia công nếu có người mua với giá phát sinh chênh lệch lời thì bán ngay (kể cả nguyên liệu chưa đưa vào sản xuất hay là thành phẩm hoàn chỉnh) sau đó mua hàng của các đối tượng khác trong nước để bù vào lượng hàng thiếu hụt do đã bán, đặc biệt việc mua bán này không xuất hóa đơn, không hạch toán vào sổ sách kế toán nên khi kiểm tra sau thông quan, cơ quan hải quan không phát hiện được các trường hợp này. Vụ việc được phát hiện vừa qua tại Bình Dương là qua công tác điều tra, xác minh.
Từ đầu năm 2022 đến nay, qua kiểm tra 16 doanh nghiệp hạt điều, Cục Hải quan Bình Dương đã phát hiện 13 doanh nghiệp có vi phạm, bên cạnh các hành vi vi phạm hành chính thông thường, còn có một vài trường hợp doanh nghiệp vi phạm nghiêm trọng như nêu trên. Tổng số phạt vi phạm hành chính và tiền thuế ấn định truy thu trên 55,3 tỷ đồng. |
Tin liên quan
Quy trình, thủ tục, hồ sơ, chứng từ XK dưa hấu sang Trung Quốc
19:55 | 25/04/2024 Kinh tế
Những thông tin hấp dẫn trên Tạp chí Hải quan số 34 phát hành ngày 26/4/2024
19:45 | 25/04/2024 Thông báo
Nghệ An: Bắt giữ đối tượng đang vận chuyển 1 bánh heroin và 1.600 viên ma túy
19:56 | 25/04/2024 An ninh XNK
Bắt ô tô vận chuyển 4 tấn đường lậu
19:48 | 25/04/2024 An ninh XNK
Hải quan Tây Ninh bắt giữ 6 tấn xoài tươi nhập lậu qua biên giới
15:42 | 25/04/2024 An ninh XNK
Quảng Ninh: Phát hiện tàu gỗ vận chuyển hơn 29.000 quả trứng nhập lậu
15:48 | 23/04/2024 An ninh XNK
Nghệ An: Khởi tố 2 đối tượng mua bán ma túy
09:34 | 23/04/2024 An ninh XNK
Đường dây ma túy “khủng” và mánh khóe ngụy trang mới
07:35 | 23/04/2024 An ninh XNK
“Nở rộ” hàng giả, hàng không rõ nguồn gốc
07:33 | 23/04/2024 An ninh XNK
Khó khăn trong việc thu hồi, xử lý nợ thuế của doanh nghiệp bỏ trốn
07:25 | 23/04/2024 An ninh XNK
Tiêu hủy gần 7 tấn chân gà đông lạnh không rõ nguồn gốc, xuất xứ
15:19 | 22/04/2024 An ninh XNK
Hải quan An Giang: Thu hồi được hơn 3 tỷ đồng nợ thuế
10:16 | 22/04/2024 An ninh XNK
Xử lý thế nào đối với trên 1.600 container bột thịt xương, thức ăn gia súc lưu giữ tại cảng?
09:06 | 21/04/2024 An ninh XNK
Nghệ An: Bắt 2 đối tượng vận chuyển trái phép 3 cá thể tê tê
20:13 | 20/04/2024 An ninh XNK
Mặc doanh nghiệp nghỉ bán, quản lý thị trường vẫn tăng cường kiểm tra
21:08 | 19/04/2024 An ninh XNK
Vấn đề Bạn quan tâm
Tin mới
Quản lý dòng tiền từ hợp tác giữa ngân hàng và cơ quan Hải quan, Thuế
Khơi thông dòng chảy pháp luật, nhưng điều kiện kinh doanh vẫn tạo rào cản
Vì sao hơn 100 phương tiện vận tải của Việt Nam bị lưu giữ ở Trung Quốc?
Nghệ An: Bắt giữ đối tượng đang vận chuyển 1 bánh heroin và 1.600 viên ma túy
ĐHĐCĐ SHB: Mục tiêu lợi nhuận tăng 22%, chia cổ tức 5% tiền mặt và 11% cổ phiếu
LONGFORM: Hệ sinh thái Tài chính số- Lấy dữ liệu làm tài nguyên, lấy giải pháp đột phá làm nền tảng
16:55 | 16/04/2024 Megastory/Longform
Infographics: Quá trình công tác của tân Phó Cục trưởng Hải quan Khánh Hòa Nguyễn Văn Cường
22:04 | 05/04/2024 Infographics
Infographics: Quá trình công tác của tân Phó Tổng cục trưởng Tổng cục Hải quan Đinh Ngọc Thắng
13:54 | 27/03/2024 Infographics
Infographics: Quá trình công tác của tân Cục trưởng Cục Hải quan Quảng Nam Dương Xuân Sinh
09:44 | 02/03/2024 Infographics
Infographics: Quá trình công tác của tân Phó Trưởng Ban Cải cách, hiện đại hóa hải quan Đặng Thanh Dũng
14:53 | 28/02/2024 Infographics